הטבות המס בהפקדת כספים לפנסיה, קופות גמל, קרנות ההשתלמות ופוליסות ביטוח

הטבות המס שהמדינה מעניקה לחוסכים בקרנות הפנסיה, קופות הגמל , קרנות ההשתלמות ופוליסות הביטוח משתלמות כלכלית הן לעצמאים והן לשכירים, בטווח הקצר והארוך, ויכולים להניב רווחים משמעותיים באמצעות הטבות כמו זיכויי מס בגובה 35% מההפקדות וניכוי מס, קרי הוצאה מוכרת.


מהן הטבות המס העיקריות לעצמאים?

החל משנת 2017 מחויבים עובדים עצמאים להפקיד כספים לפנסיה. על מנת לעודד זאת, מספקת המדינה הטבות מס משמעותיות לחוסכים, אותן כדאי לנצל. עצמאים נהנים מהטבת מס במועד ההפקדה, מדחיית מס עד למשיכת הכספים, ופטור ממס רווחי הון בעת משיכתם. ההטבות העיקריות לעצמאים הן:

  • הפחתה (ניכוי) של הסכום מההכנסה החייבת במס של כ- 11%, עד גובה הכנסה מזכה של – 17,600 ש"ח לחודש.
  • זיכוי של כ-5% מסכום המס לתשלום עד גובה הכנסה מזכה של -17,600 ש״ח לחודש. כלומר, התשלום למס הכנסה פוחת ב כ-35% מהסכום שהופקד לקרן הפנסיה.

בנוסף, ישנן הטבות מיסוי נוספות בקרנות ההשתלמות ובחיסכון הפנסיוני, לדוגמה:

קרן השתלמותחיסכון פנסיוני
הטבות מס בגובה  4.5% מהכנסה השנתית לקופה עד לתקרה של כ-11,880 ש״ח.זיכוי וניכוי  בגובה  16% ממס לעצמאי. תקרת ההפקדה המירבית הינה 34,848 ש״ח

אילו הטבות מס יש לשכירים ב 2019?

גם עובדים שכירים, שכירים העובדים במקביל גם כעצמאיים, או שכירים להם המעסיק לא מפקיד כספים לפנסיה, יכולים ליהנות גם הם מהטבות מס משתלמות ביותר. להלן פירוט בטבלה:

עובד שכירשכיר המפקיד במקביל כעצמאישכיר שלא מופקדים לו כספים לפנסיה מהמעביד בגין חלק ממשכורתו
אם הם מפקידים כ-7% משכרם לקרן הפנסיה, כשתקרת ההפקדה עומדת על 616 ש״ח בחודש (7,392 ש״ח בשנה), הם יקבלו זיכוי מס (הפקדה מעל סכום זה אינה מזכה בהטבת מס).יכול להפקיד עד 5% מהכנסתו החייבת ועד גובה הכנסה של 8,800 ₪ ובגינה יקבל זיכוי הטבת זיכוי במס הכנסה בשיעור של 35% מגובה ההפקדהיכול ליהנות מהטבת מס בגין רובד השכר הלא מבוטח כעמית עצמאי ועד תקרת הכנסה בגובה 8,800 ש"ח

מה עוד כדאי לדעת?

על מנת ליהנות מהטבות המס, יש לשים לב לתקרות ההפקדה השונות. על מנת להוציא את המיטב מהטבות המס, מומלץ להתייעץ עם איש מקצוע שיוכל לתת ייעוץ פרטני בהתאם לשכר האישי, הכנסות נוספות, והחיסכון לפנסיה.


יש לכם שאלות, או האם אתם זקוקים למידע נוסף בנוגע להטבות המס בקופות הגמל, קרנות ההשתלמות או פוליסות הביטוח? צרו אתנו קשר בכל עת, ונשמח לתת לכם מענה בכל שאלה.
 

מוצרים נוספים

פוליסת הביטוח הפנסיוני מסוג תגמולים לעצמאים מעניקה אפשרות לבעלי הכנסה הנובעת מעסק עצמאי להפקיד לחיסכון וליהנות מהטבות מס משמעותיות בגין אותן הפקדות.במסגרת התוכנית תגמולים לעצמאים העצמאי רוכש אפשרות לקבלת קצבה חודשית לכל ימי חייו.גובה הקצבה נגזר מסכום הצביר…
קרן פנסיה
מה זו בכלל קרן פנסיה?קרן פנסיה היא מכשיר חיסכון או תוכנית חיסכון ארוכת טווח, שמטרתה היא לצבור כספים לאורך זמן, עד שתגיעו לגיל הפרישה. יתרונה בכך שהיא נותנת לחוסך הכנסה חודשית קבועה לאחר פרישתו ולמשך כל חייו. מעבר לכך, לקרן פנסיה היא גם רכיב ביטוחי, הנועד להבן בכם לא…
ביטוח מנהלים
ביטוח מנהלים הוא אפיק חיסכון פנסיוני בעל יתרונות רבים. גם אם אתם צעירים ונראה לכם שהפנסיה עוד רחוקה מכם שנות אור, חשוב להתחיל לחסוך כמה שיותר מוקדם, באמצעות מוצרי חיסכון ארוכי טווח. המוצר המוכר ביותר בתחום הוא קרן פנסיה, אבל קיימות גם אלטרנטיבות נוספות לחיסכון לקראת גיל פריש…
קרן פנסיה כללית
שכירים ועצמאים המעוניינים לחסוך ולצבור כמה שיותר כספים לפנסיה, יכולים לעשות זאת באמצעות קרנות הפנסיה השונות, לרבות אמצעות קרן פנסיה כללית. מה ההבדל בינה לבין הקרן המקיפה? על כך במאמר שלפניכם.ההבדלים בין קרן פנסיה מקיפה לקרן פנסיה כלליתבקרן פנסיה כללית החוסכים יכולים …
קרן פנסיה מקיפה
החוסכים באמצעות קרן הפנסיה המקיפה נהנים גם מחיסכון פנסיוני וגם ממרכיב ביטוחי המגן עליהם במקרה של נכות ואובדן כושר עבודה. מה עוד כדאי לדעת על מוצר אטרקטיבי זה?קרן פנסיה מקיפה – מהי?בשוק הפנסיוני היום ניתן למצוא מוצרים אטרקטיביים לחיסכון, ביניהם קרן הפנסיה המ…
גם אם אתם חוסכים את כספכם בחיסכון פנסיוני, מומלץ מאוד שתהיה לכם גם מטריה ביטוחית, כדי שבעת הצורך תהיו באמת מכוסים.במאמר זה נסביר מדוע היא כל כך חשובה, מהן יתרונותיה במקרה של אובדן כושר עבודה, ואילו הרחבות ניתן להוסיף לפרקי היסוד של הפוליסה.מהי מטריה ביטוחית ולמי היא …
פרשתם מעבודה ויש ברשותכם סכום כסף גדול ? אפשרות מעניינת תהיה להמיר את הסכום הגדול שקיבלת להכנסה חודשית קבועה לכל החיים ו/או לתקופת זמן לפי בחירתכם.כל מה שעליכם לעשות הוא להפקיד את הסכום באופן  חד פעמי ולמשוך הכנסה חודשית לאורך זמן.הכנסה חודשית/משיכה לשיעורין&nbs…
פוליסה מאחדת
מרבית חברות הביטוח העמידו בשנים האחרונות לרשות הלקוחות את האפשרות לרכז צבירות חיסכון פנסיוני בפוליסה אחת.מהי פוליסה מאחדת צבירות חיסכון?מדובר בפוליסת ביטוח במעמד קופת גמל המאפשרת איחוד של צבירות חיסכון ממוצרים פנסיוניים שונים.הפוליסה הינה במעמד קופת גמל&nbs…
ניהול תיק השקעות
ניהול תיק השקעות הינו מוצר המתאים לבעלי 300,000 ש"ח נזילים ופנויים להשקעה.מנהל התיק הינו עובד בבית ההשקעות שהינו בעל רישיון ניהול תיקי השקעות מטעם הרשות לניירות ערך.לאחר פגישת היכרות עם מנהל תיקים, מתכנן פיננסי בכיר או מנהל בכיר בבית ההשקעות יתאימו עבורך מס…
קופת גמל להשקעה
מהו תיקון 190 ועבור מי הוא מתאים?תיקון 190 לפקודת מס הכנסה בעניין חיסכון בקופת גמל הינו תיקון שנעשה בפקודת מס הכנסה במטרה לעודד את החיסכון הפנסיוני באמצעות הפיכת קופת הגמל לערוץ חיסכון שיעניק לחוסכים שיעמדו בקריטריונים מסוימים ליהנות מהטבות מס משמעותיות.ht…
השקעה בנדלן בחול
מדוע וכיצד להשקיע בנדל"ן בחו"ל?מרבית האנשים מבינים היום שכסף אמור לעבוד עבור בעליו.כיוון שהריבית במשק נמוכה מאוד ותוכניות החיסכון המקובלות אינן מניבות תשואות סבירות, אנשים רבים חיפשו ומצאו אלטרנטיבה בצורת השקעת הכספים הנזילים שברשותם בנדל"ן בחו"ל.ראו גם: השקעות …
המונח קופת גמל כולל בתוכו מגוון אפיקי חיסכון והשקעה לטווח קצר, בינוני וארוך. יתרונות המיסוי הופכות אותם לאטרקטיביים במיוחד, הן לשכירים והן לעצמאים.חיסכון לפנסיה באופן פרטי לא נחשבת כיום להמלצה אלא לחיסכון חיוני לכל אדם – ויפה שעה אחת קודם. האפשרויות לחיסכון פנס…
ייעוץ פרישה
כיצד ניתן להבין אם הסכום שצברתם לפנסיה מספיק? אם לא, מה ניתן לעשות בנושא? ובעצם, מה זה בכלל "מספיק"? על שאלות אלו, בגדול, מנסים לענות בשירות ייעוץ פרישה.עם חובת ההפרשה לפנסיה לשכירים ולעצמאים, יחד עם העלייה בפופולריות של אמצעי חסכון נוספים – המונח "ייעוץ פרישה" נהיה רלוו…

מאמרים נוספים בנושא זה

צרו קשר
השאירו פרטים ונשוב אליכם בהקדם

/ 5.

לקבלת הצעה לביטוח עוד היום
במחיר המשתלם ביותר מבין כל חברות הביטוח בישראל
השאירו פרטים, ונציג יחזור אליכם מיד לשיחת ייעוץ